營運資本是指流動資產(chǎn)和流動負債的差額。從廣義角度，營運資本也稱為營運資金，就是指一個企業(yè)投放在流動資產(chǎn)上的資金，主要包括應收賬款、存貨、其他應收款、應付票據(jù)、預收票據(jù)、預提費用、其他應付款等占用的資金。以上就是營運資本是什么意思相關內(nèi)容。

公司償債能力分析指標有哪些

1、營運資金：其實就是公司流動資金超出流動負債的部分；

2、流動比例：就是指流動資金和流動負債的比例關系；

3、速動比率：即易于變現(xiàn)的速動資產(chǎn)與流動負債的比率；

4、現(xiàn)金比率：表示每1人民幣流動負債有多少資金及現(xiàn)金等價物作為償還的保證。

為什么營運資金多企業(yè)風險就少

營運資金越多，表明長時間資本占用的流動資金越多，而長期資本不使用在短期內(nèi)償還，所以說營運資金越多，風險越小。

營運資本的特點

1、周轉期短：依據(jù)這個特點，表明營運資金能通過短期籌資方式加以解決；

2、非現(xiàn)金形態(tài)的營運資本如存貨、應收款、短期有價證券易于變現(xiàn)，這點對企業(yè)應對臨時性資金需求有重大意義；

3、數(shù)量具備不確定性：流動資產(chǎn)或流動負債容易受到內(nèi)外條件的干擾，數(shù)量波動通常很大；

4、來源具備多樣性：營運資本的需求問題既可以通過長期籌資方法應對，也可以通過短期籌資方式應對。短期籌資方法有銀行短期貸款、短期融資、商業(yè)信用等多種方式。

營運資金簡介

營運資金過大，變現(xiàn)能力高的，證明資產(chǎn)利用率不太高；營運資本太小，反之變現(xiàn)力差，表明流動資產(chǎn)問題多，隱性的償債壓力很大；營運資本太少，預示固定投資依賴短期貸款等流通性融資額的程度高，運營上可能面臨一定的困境。一個企業(yè)要維持正常運轉就需要具備適量營運資本，一定要做好營運資金管理，需要處理好流動資產(chǎn)和流動負債兩個方面的問題。本文主要寫的是營運資本是什么意思有關知識點，內(nèi)容僅作參考。